深圳证监局近日下发通知，决定对辖区开展保荐业务的券商，组织开展保荐业务专项检查。

据悉，深圳证监局组织的本次检查共分为两个阶段，一是在8月31日之前开展行业自查，二是在9月至10月期间证监局将组织对各公司自查情况、保荐业务质量情况进行全覆盖的现场检查。

而就在7月4日，中证协公布了最新一批的首发企业信息披露质量抽查名单，共有19家企业入选，涉及9家拟创业板上市企业、5家拟科创板上市企业、5家拟主板上市企业。而截至7月30日，其中已有3家宣布撤回材料并终止审查。

这是已经是中证协年内第四次现场检查。此前在1月底，曾有20家拟IPO企业被中证协抽中现场检查，且约八成企业随后陆续“撤材料”，引发市场高度关注。如今新一轮抽查开始，企业排队上市情况如何？

深圳证监局开展保荐检查

券商中国记者获得的一份文件显示，深圳证监局于7月19日下发通知，决定对辖区开展保荐业务的券商，组织开展保荐业务专项检查。旨在督促保荐机构压实责任、完善内部控制、提高业务质量、建立健康发展的工作机制。

深圳证监局要求各券商认真参加深圳市证券业协会组织的投行业务培训，并在8月31日前结合检查重点完成自查。自查范围包括IPO、再融资等保荐业务情况，涵盖2020年以来新立项项目、新发行上市项目、以及前期已立项仍在承做过程中的项目。

仅仅完成自查还不够，到9月至10月，深圳证监局还将组织对各券商自查情况、保荐业务质量情况开展全覆盖的现场检查。

“注册制改革实施以来，新股发行效率提升、各方主体归位尽责意识增强，注册制生态初步形成，但保荐机构履职尽责不到位、核查把关不严的问题仍然存在。”深圳证监局表示，此次专项检查是为进一步落实券商“看门人”责任，促进提高辖区券商保荐业务能力，健全强化相关内控机制。

据悉，此次检查工作以保荐业务质量为核心，重点关注四个方面：一是保荐代表人尽职履责情况和尽职调查的充分性；二是内控机制的有效性，质控、内核等内控机制是否能真正发挥作用；三是对业务团队的管控是否到位，激励机制是否合理；四是利用其他中介机构工作成果，是否做到审慎核查、合理利用。

“各公司应成立由高级管理人员牵头负责的自查工作小组，明确工作方案，编制自查底稿，认真开展自查工作。自查项目覆盖率不低于20%。”深圳证监局强调，如发现未按要求认真开展自查工作、不如实报告存在问题、不配合检查或执业活动存在重大缺陷的，将依法处理。

3家被抽查企业撤材料

今年1月31日证券业协会组织首发企业信息披露质量抽查，共有20家被抽中，随后多达16家IPO企业撤材料，撤回率高达80%，引发市场广泛关注。

于是3月2日下午，深圳市证券业协会投资银行业务专业委员会2021年第一次全体委员会议召开，深圳证监局副局长童卫华、深圳局相关处室负责人、深圳市证券协会秘书长、深圳地区证券公司投行业务相关负责人等，现场重点讨论了IPO撤材料问题。

券商中国记者此前曾报道，会上券商各抒己见，券商有的觉得监管给中介机构带来的压力大，券商被罚怕了，所以对于有瑕疵的企业撤材料；有的认为IPO项目是地方政府或者投资机构“赶鸭子上架”；还有的认为项目想在更新财报前卡着时间点报材料。

到了7月4日，中证协组织首发企业信息披露质量抽查名单第30次随机抽取工作，共有19家“幸运儿”以5%的几率中签，入围本次抽查名单。共涉及了9家拟创业板上市企业、5家拟科创板上市企业、5家拟主板上市企业。

券商中国记者统计发现，7月4日至30日之间，共有9家拟上市企业撤回申请材料并终止审核，其中有3家都在此次中证协抽查名单之中，分别是来邦科技股份公司、上海醉清风健康科技股份有限公司、上海卡恩文化传播股份有限公司。被抽查企业“撤材料率”达到了15.79%。

来邦科技：

来邦科技股份公司此前在新三板挂牌，是一家专业从事以音视频技术为核心的信息交互系统产品研发、生产、销售和服务业务企业。该公司通过保荐机构东北证券递交了IPO申请，拟登陆创业板，并在6月23日获得受理。但仅仅备战一个多月之后，深交所就表示，来邦科技已在7月26日申请撤回发行上市申请文件，故决定终止对其首次公开发行股票并在创业板上市的审核。

醉清风：

上海醉清风健康科技股份有限公司的主营业务为两性健康用品的互联网零售与分销，公司定位为集品牌、产品及平台为一体的综合运营商。此前6月24日，醉清风在信达证券的保荐下，向深交所提交招股说明书，启动创业板上市。不到一个月时间，又在7月19日申请“撤材料”。期间，醉清风曾遭遇违规刷单、广告违规等质疑。

卡恩文化：

上海卡恩文化传播股份有限公司是迪士尼在中国大陆地区母婴奶粉促销品领域唯一被授权企业，以“IP+创意+产品”作为经营模式，主要通过销售促销品实现收益，同时提供文创工艺品。该公司的保荐机构是招商证券，创业板上市申请于4月21日获得受理，并在5月19日获得第一轮问询。但很快，卡恩文化同醉清风同日撤回了上市申请，并在7月22日获终止审核。

年内99家企业撤材料

券商中国记者据wind数据统计发现，截至7月30日，今年已有99家拟上市企业撤回上市申请并终止审核，拟募集资金总额高达1226亿元。从上市板来看，包括拟创业板上市59家，拟科创板上市40家。

而从保荐机构来看，上述99家撤材料企业共涉及37家保荐机构，其中中信证券最多为12家；民生证券、招商证券、华泰联合证券（含联合保荐）其次为7家；国泰君安证券、海通证券也均超过5家。