易方达养老微课堂 | 什么是养老三支柱？

我国基本养老保险，是国家根据法律、法规的规定，强制建立和实施的一种社会保险制度。基本养老保险虽然当仁不让作为第一支柱提供基本社会保障。作为一种普惠性、广覆盖、保障民生的政策，基本养老保险是为满足我们退休后基本生活需求的制度保障。

截至2022年一季度末，基本养老保险参保人数达到10.3亿人，覆盖了几乎全部的范围内人群。其作为我国政府为全民提供的基础福利，并不是维持甚至提高我们生活质量的方式。我们可以依靠国家福利保障退休后的基本需求，但如果想在退休之后过上不错的生活甚至去追寻个人理想，恐怕我们仍然需要其他资金来源。

企业/职业年金，是一种补充性养老金制度。企业/职业年金是企事业单位及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自主建立的补充养老保险制度。不同于基本养老保险，第二支柱的企/职业年金是一种补充养老保障制度，其既不是社会保险，也不是商业保险，而是一项单位福利制度。由于第二支柱是部企事业单位自主选择的，不具有强制性，通常作为员工/职工福利出现。

截至2022年一季度末，我国参加企业年金和职业年金的职工共有约7200万人，目前在我国覆盖范围及规模有限。以基本养老保险参保的10.3亿劳动者为基数，其覆盖率不足7%。以海外发达国家做参考，2019年末美国养老金总资产中第一支柱占比仅约10%，第二及第三支柱合计占比超90%，我国养老第二、第三支柱发展需求较为迫切。