养老鲸说养老丨享受税收优惠的个人养老金，该如何参与？

1. 如何参与个人养老金？

• 开立个人养老金账户

通过全国统一线上服务入口或者商业银行渠道，在信息平台开立个人养老金账户；其他个人养老金产品销售机构可协助参加人开立个人养老金账户。

• 开立个人养老金资金账户

选择一家商业银行开立或者指定本人唯一的个人养老金资金账户，也可以通过其他符合规定的个人养老金产品销售机构指定。

• 个人养老金资金账户与个人养老金账户相互绑定

• 也可通过商业银行一次性完成开户与绑定动作

商业银行也可以核对参加人提供的由社会保险经办机构出具的基本养老保险参保证明或者个人权益记录单等相关材料，报经信息平台开立个人养老金账户后，为参加人开立个人养老金资金账户，并与个人养老金账户绑定。

2. 个人养老金可以投什么？怎么投？

• 每年12000元额度

参加人可以按月、分次或者按年度缴费，每年缴纳个人养老金额度上限为12000元。

• 自主选择投资计划

参加人自主决定个人养老金资金账户的投资计划，包括个人养老金产品的投资品种、投资金额等，个人养老金产品包括符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品。

• 资金往来闭环

个人养老金产品交易所涉及的资金往来，除另有规定外必须从个人养老金资金账户发起，并返回个人养老金资金账户，个人养老金资金账户内未进行投资的资金按照商业银行与个人约定的存款利率及计息方式计算利息。

• 支持产品转换与赎回

个人养老金产品发行、销售机构应为参加人提供便利的购买、赎回等服务，在符合监管规则及产品合同的前提下，支持参加人进行产品转换。

3. 个人养老金怎么领取？

• 领取条件

参加人达到以下任一条件的，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金：

• 达到领取基本养老金年龄

• 完全丧失劳动能力

• 出国（境）定居

• 国家规定的其他情形

• 资格核验

达到领取条件后向商业银行申请领取。商业银行受理后，通过信息平台核验参加人的领取资格，获取参加人本人社会保障卡银行账户，按照参加人选定的领取方式，完成个人所得税代扣后，将资金划转至参加人本人社会保障卡银行账户。

• 可继承

参加人身故的，其个人养老金资金账户内的资产可以继承。

4. 个人养老金可投资哪些公募基金？

根据证监会发布的《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定》，个人养老金可以投资的基金产品（以下简称个人养老金基金）应当具备运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值等特征。